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HomeMy WebLinkAboutResolution - 2012-R0033 - Approve Investment Policy And Strategy - 01/26/2012R e s o l u t i o n N o . 2 0 1 2 — R 0 0 3 3 J a n u a r y 2 6 , 2 0 1 2 I t e m N o . 5 . 1 R E S O L U T I O N W H E R E A S , t h e C i t y C o u n c i l h a s r e v i e w e d a n d a p p r o v e d t h e C i t y o f L u b b o c k ’ s I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y a n d f i n d s t h a t i t c o m p l i e s w i t h t h e P u b l i c F u n d s I n v e s t m e n t A c t ( C h a p t e r 2 2 5 6 o f t h e T e x a s G o v e r n m e n t C o d e ) a n d t h e P u b l i c F u n d s C o l l a t e r a l A c t ( C h a p t e r 2 2 5 7 o f t h e T e x a s G o v e r n m e n t C o d e ) ; N O W T H E R E F O R E ; B E I T R E S O L V E D B Y T H E C I T Y C O U N C I L O F T H E C I T Y O F L U B B O C K : T H A T t h e C i t y o f L u b b o c k i n v e s t m e n t p o l i c y a n d i n v e s t m e n t s t r a t e g y , a s r e v i e w e d a n d r e c o m m e n d e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e i n t h e a t t a c h e d d o c u m e n t e n t i t l e d ‘ C i l y o f L u b b o c k . T e x a s . I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y ” w h i c h i s h e r e b y i n c o r p o r a t e d i n t h e R e s o l u t i o n a s i f f u l l y s e t f o r t h , b e a p p r o v e d a n d a d o p t e d f o r t h e C i t y o f L u b b o c k , T e x a s . a n d s h a l l b e i n c l u d e d i n t h e m i n u t e s o f t h e C o u n c i l . P a s s e d b y t h e C i t y C o u n c i l o n J a n u a r y 2 6 , 2 0 1 2 T O M M A R T 1 N , M A Y O R A T T E S T : R e b e 4 a G a r z a . C i t y S e c r e t a r y ) A P P R O V E D A S T O C O N T E N T : A n d y B u r c h a m , C h i e f F i n a n c i a l O f f i c e r A P P R O V E D A S T O F O R M : C h a d W e a v e r , A s s : r e s . I n v e s t r n e n t P o l i c y A p p r o v a l I 1 3 . 1 2 R e s o l u t i o n N o . 2 0 1 2 — R 0 0 3 3 C i t y o f L u b b o c k , T X F i n a n c e D e p a r t m e n t I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y A p p r o v e d A p r i l 1 4 , 2 0 1 1 , C i t y C o u n c i l R c s o l u t i o n f t 2 0 1 1 R 0 1 3 5 P o l i c y T h e C h i e f F i n a n c i a l O f f i c e r , o r D e s i g n e e , o f t h e C i t y o f L u b b o c k , T e x a s , i s c h a r g e d w i t h t h e r e s p o n s i b i l i t y t o p r u d e n t l y a n d p r o p e r l y m a n a g e a n y a n d a l l f u n d s o f t h e C i t y . T i m e a n d d e m a n d d e p o s i t s m u s t b e f u l l y c o l l a t e r a l i z e d a n d a l l t r a n s a c t i o n s a p p r o p r i a t e l y a u t h o r i z e d . T h e f o l l o w i n g i n v e s t m e n t p o l i c y a d d r e s s e s t h e p r o c e d u r e s , c o n t r o l s , a n d p r a c t i c e s , w h i c h m u s t b e e x e r c i s e d t o e n s u r e s o u n d f i s c a l m a n a g e m e n t . T h e s t a t u t o r y f o u n d a t i o n f o r t h i s P o l i c y i s t h e P u b l i c F u n d s I n v e s t m e n t A c t ( t h e “ A c t ” , T e x a s G o v e r n m e n t C o d e 2 2 5 6 ) a n d t h e P u b l i c F u n d s C o l l a t e r a l A c t , ( T e x a s G o v e r n m e n t C o d e 2 2 5 7 . ) S c o p e T h i s p o l i c y s h a l l a p p l y t o t h e i n v e s t m e n t o f a l l f i n a n c i a l a s s e t s a n d a l l f u n d s o f t h e C i t y o f L u b b o c k ( h e r e i n a f t e r r e f e r r e d t o a s t h e “ C i t y ” ) o v e r w h i c h i t e x e r c i s e s f i n a n c i a l c o n t r o l . I n o r d e r t o e f f e c t i v e l y m a k e u s e o f t h e C i t y ’ s c a s h r e s o u r c e s , a l l m o n e y s , w i t h t h e e x c e p t i o n o f c e r t a i n b o n d p r o c e e d s w h i c h m u s t b e s e g r e g a t e d a n d a c c o u n t e d f o r s e p a r a t e l y ( “ B o n d F u n d s ” ) , s h a l l b e p o o l e d i n t o o n e i n v e s t m e n t a c c o u n t ( “ O p e r a t i n g F u n d s ” ) . T h e i n v e s t m e n t i n c o m e d e r i v e d f r o m t h i s a c c o u n t s h a l l b e d i s t r i b u t e d t o t h e v a r i o u s C i t y f u n d s i n a c c o r d a n c e w i t h t h e e x i s t i n g C i t y P o l i c y . T h e s e f u n d s a r e a c c o u n t e d f o r i n t h e C i t y o f L u b b o c k C o m p r e h e n s i v e A n n u a l F i n a n c i a l R e p o r t ( C A F R ) a n d i n c l u d e : G e n e r a l F u n d S p e c i a l R e v e n u e F u n d s D e b t S e r v i c e F u n d s C a p i t a l P r o j e c t s F u n d s M a j o r E n t e r p r i s e F u n d s ( e x c l u d i n g W T M P A ) I n t e r n a l S e r v i c e F u n d s A g e n c y F u n d s N o n - M a j o r E n t e r p r i s e F u n d s ( e x c l u d i n g T r a n s i t ) T h e B o n d F u n d s P o r t f o l i o i n c l u d e s b o n d p r o c e e d s r e c o r d e d i n C a p i t a l P r o j e c t F u n d s a n d E n t e r p r i s e F u n d s , w h i l e t h e O p e r a t i n g P o r t f o l i o i n c l u d e s a l l o t h e r r e s o u r c e s i n C a p i t a l P r o j e c t F u n d s a n d E n t e r p r i s e F u n d s a s w e l l a s a l l o t h e r f u n d s l i s t e d . O b j e c t i v e s T h e C i t y ’ s p r i n c i p a l i n v e s t m e n t o b j e c t i v e s a r e l i s t e d i n o r d e r o f p r i o r i t y : A . C o m p l i a n c e w i t h a l l F e d e r a l , S t a t e , a n d o t h e r l e g a l r e q u i r e m e n t s ( i n c l u d e s b u t i s n o t l i m i t e d t o C h a p t e r 2 2 5 6 “ P u b l i c F u n d s I n v e s t m e n t A c t , a s a m e n d e d a n d C h a p t e r 2 2 5 7 “ P u b l i c F u n d s C o l l a t e r a l A c t , a s a m e n d e d , o f t h e T e x a s G o v e r n m e n t C o d e ) B . S a f e t y : P r e s e r v a t i o n o f c a p i t a l a n d t h e p r o t e c t i o n o f i n v e s t m e n t p r i n c i p a l . C . L i q u i d i t y : M a i n t e n a n c e o f s u f f i c i e n t l i q u i d i t y t o m e e t a n t i c i p a t e d d i s b u r s e m e n t s a n d c a s h f l o w s . D . D i v e r s i f i c a t i o n : M a i n t e n a n c e o f d i v e r s i t y i n m a r k e t s e c t o r a n d m a t u r i t y t o m i n i m i z e m a r k e t r i s k i n a p a r t i c u l a r s e c t o r . E . Y i e l d : A t t a i n m e n t o f a m a r k e t r a t e o f r e t u r n e q u a l t o o r h i g h e r t h a n t h e p e r f o r m a n c e m e a s u r e e s t a b l i s h e d b y t h e C h i e f F i n a n c i a l O f f i c e r , o r D e s i g n e e . P a g e 1 o f I 4 R e s p o n s i b i l i t y a n d C o n t r o l D e 1 e a t i o n o f A u t h o r i t y T h e u k i m a t e r e s p o n s i b i l i t y a n d a u t h o r i t y f o r i n v e s t m e n t t r a n s a c t i o n s i n v o l v i n g t h e C i t y r e s i d e s w i t h t h e C h i e f F i n a n c i a l O f f i c e r , o r D e s i g n e e . T h e C h i e f F i n a n c i a l O f f i c e r , o r D e s i g n e e , h a s d e l e g a t e d t h e i n v e s t m e n t f u n c t i o n t o t h e S e n i o r F i n a n c i a l A n a l y s t , o r D e s i g n e e , a n d a l l a r e d e s i g n a t e d a s I n v e s t m e n t O f f i c e r s . ( 2 2 5 6 . 0 0 5 ( f ) ) T h e S e n i o r F i n a n c i a l A n a l y s t , o r D e s i g n e e i s c h a r g e d w i t h e x e c u t i n g t h e d a y - t o - d a y i n v e s t m e n t f u n c t i o n s f o r t h e C i t y f o l l o w i n g t h e g u i d a n c e a n d r e c o m m e n d a t i o n s o f t h e C i t y ’ s A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e T h e C i t y w i l l u t i l i z e t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e t o a s s i s t i n m o n i t o r i n g t h e p e r f o r m a n c e a n d s t r u c t u r e o f t h e C i t y ’ s i n v e s t m e n t s . T h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e s h a l l b e r e s p o n s i b l e f o r t h e i n v e s t m e n t s t r a t e g y d e c i s i o n s , a c t i v i t i e s , a n d t h e e s t a b l i s h m e n t o f w r i t t e n p r o c e d u r e s f o r t h e i n v e s t m e n t o p e r a t i o n s c o n s i s t e n t w i t h t h i s p o l i c y . M o n i t o r i n g o f t h e p o r t f o l i o s h a l l b e p e r f o r m e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e n o l e s s t h a n q u a r t e r l y a n d v e r i f i e d b y t h e C i t y ’ s i n d e p e n d e n t a u d i t o r a t l e a s t a n n u a l l y . T h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e s h a l l d i s c u s s i n v e s t m e n t r e p o r t s , i n v e s t m e n t s t r a t e g i e s , a n d i n v e s t m e n t a n d b a n k i n g p r o c e d u r e s . I n v e s t m e n t A d v i s o r s T h e C h i e f F i n a n c i a l O f f i c e r , o r D e s i g n e e , m a y i n h i s / h e r d i s c r e t i o n , w i t h C o u n c i l a p p r o v a l , a p p o i n t o n e o r m o r e i n v e s t m e n t a d v i s o r s , r e g i s t e r e d w i t h t h e S e c u r i t i e s a n d E x c h a n g e C o m m i s s i o n u n d e r t h e I n v e s t m e n t A d v i s o r s A c t o f 1 9 4 0 ( 1 5 U . S . C . S e c t i o n 8 0 b - l e t s e q . ) , t o a s s i s t i n t h e m a n a g e m e n t o f a p o r t i o n o f t h e C i t y ’ s a s s e t s . T o b e e l i g i b l e f o r c o n s i d e r a t i o n , a n i n v e s t m e n t a d v i s o r s h a l l d e m o n s t r a t e t o t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e k n o w l e d g e o f c a s h m a n a g e m e n t a n d e x p e r i e n c e i n m a n a g i n g p u b l i c f u n d s . S e l e c t i o n o f a n y i n v e s t m e n t a d v i s o r s h a l l b e b a s e d u p o n t h e i r e x p e r t i s e i n p u b l i c c a s h m a n a g e m e n t . A n a p p o i n t e d i n v e s t m e n t a d v i s o r m a y b e g r a n t e d i n v e s t m e n t d i s c r e t i o n w i t h i n t h e g u i d e l i n e s o f t h i s I n v e s t m e n t P o l i c y w i t h r e g a r d t o t h e C i t y ’ s a s s e t s p l a c e d u n d e r i t s m a n a g e m e n t . A c o n t r a c t m a d e u n d e r a u t h o r i t y o f t h e A c t m a y n o t b e f o r a t e r m l o n g e r t h a n t w o y e a r s o n t h e o r i g i n a l c o n t r a c t t e r m . A r e n e w a l o r e x t e n s i o n o f t h e c o n t r a c t m u s t b e m a d e b y t h e C i t y C o u n c i l b y o r d e r , o r d i n a n c e o r r e s o l u t i o n . ( 2 2 5 6 . 0 0 3 ) ’ P r u d e n c e T h e s t a n d a r d o f p r u d e n c e t o b e u s e d f o r m a n a g i n g t h e C i t y ’ s a s s e t s i s t h e “ p r u d e n t p e r s o n ” r u l e ( 2 2 5 6 . 0 0 6 ) , w h i c h s t a t e s , “ I n v e s t m e n t s s h a l l b e m a d e w i t h j u d g m e n t a n d c a r e - - u n d e r c i r c u m s t a n c e s t h e n p r e v a i l i n g - - w h i c h p e r s o n s o f p r u d e n c e , d i s c r e t i o n a n d i n t e l l i g e n c e e x e r c i s e i n t h e m a n a g e m e n t o f t h e i r o w n a f f a i r s , n o t f o r s p e c u l a t i o n , b u t f o r i n v e s t m e n t , c o n s i d e r i n g t h e p r o b a b l e s a f e t y o f t h e i r c a p i t a l a s w e l l a s t h e p r o b a b l e i n c o m e t o b e d e r i v e d . ” I n v e s t m e n t o f f i c e r s a c t i n g i n a c c o r d a n c e w i t h w r i t t e n p r o c e d u r e s a n d e x e r c i s i n g d u e d i l i g e n c e , s h a l l n o t b e h e l d p e r s o n a l l y l i a b l e f o r a s p e c i f i c s e c u r i t y ’ s c r e d i t r i s k o r m a r k e t p r i c e c h a n g e s , p r o v i d e d d e v i a t i o n s f r o m e x p e c t a t i o n s a r e r e p o r t e d i n a t i m e l y f a s h i o n a n d a p p r o p r i a t e a c t i o n i s t a k e n t o c o n t r o l a d v e r s e d e v e l o p m e n t s . T h e C i t y ’ s i n d e p e n d e n t a u d i t o r w i l l p e r f o r m a c o m p l i a n c e a u d i t o f m a n a g e m e n t c o n t r o l s o n i n v e s t m e n t s a n d a d h e r e n c e t o i n v e s t m e n t p o l i c i e s a n n u a l l y . I n a c c o r d a n c e w i t h t h e A c t ( 2 2 5 6 . 0 0 5 a n d 2 2 5 6 . 0 0 8 ) , t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s s h a l l a t t e n d 1 0 h o u r s o f i n v e s t m e n t t r a i n i n g w i t h i n 1 2 m o n t h s o f a s s u m i n g d u t i e s a n d 1 0 h o u r s n o t l e s s t h a n o n c e i n a t w o - y e a r p e r i o d t h a t b e g i n s o n t h e f i r s t d a y o f t h e C i t y ’ s f i s c a l y e a r a n d c o n s i s t s o f t h e t w o c o n s e c u t i v e f i s c a l y e a r s a f t e r t h a t d a t e . 1 0 h o u r s w i t h i n e v e s u c c e e d i n g t w o y e a r s T h e i n v e s t m e n t t r a i n i n g s e s s i o n s h a l l b e p r o v i d e d b y a n i n d e p e n d e n t s o u r c e a p p r o v e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . T r a i n i n g m u s t i n c l u d e e d u c a t i o n i n i n v e s t m e n t c o n t r o l s , s e c u r i t y r i s k s , s t r a t e g y r i s k s , m a r k e t r i s k s , a n d d i v e r s i f i c a t i o n o f i n v e s t m e n t p o r t f o l i o i n o r d e r t o e n s u r e t h e q u a l i t y a n d c a p a b i l i t y o f i n v e s t m e n t m a n a g e m e n t i n c o m p l i a n c e w i t h t h e A c t . P a g e 2 o f 1 4 I n v e s t m e n t P o r t f o l i o A u t h o r i z e d I n v e s t m e n t s T h e f o l l o w i n g a r e a u t h o r i z e d i n v e s t m e n t s f o r t h e C i t y a n d a l l a r e a u t h o r i z e d a n d f u r t h e r d e f i n e d b y t h e A c t : • O b l i g a t i o n s o f t h e U n i t e d S t a t e s o r i t s a g e n c i e s a n d i n s t r u m e n t a l i t i e s , w h i c h h a v e a l i q u i d m a r k e t w i t h a r e a d i l y d e t e r m i n a b l e m a r k e t v a l u e b u t e x c l u d i n g m o r t g a g e b a c k e d s e c u r i t i e s . ( 2 2 5 6 . 0 0 9 ( 1 ) ) • D i r e c t o b l i g a t i o n s o f t h i s s t a t e o r i t s a g e n c i e s a n d i n s t r u m e n t a l i t i e s ( 2 2 5 6 . 0 0 9 ( 2 ) ) • O t h e r o b l i g a t i o n s , t h e p r i n c i p a l a n d i n t e r e s t o f w h i c h a r e u n c o n d i t i o n a l l y g u a r a n t e e d o r i n s u r e d b y , o r b a c k e d b y t h e f u l l f a i t h a n d c r e d i t o f t h i s s t a t e o r t h e U n i t e d S t a t e s o r t h e i r r e s p e c t i v e a g e n c i e s a n d i n s t r u m e n t a l i t i e s , i n c l u d i n g o b l i g a t i o n s t h a t a r e f u l l y g u a r a n t e e d o r i n s u r e d b y t h e F e d e r a l D e p o s i t I n s u r a n c e C o r p o r a t i o n o r b y t h e e x p l i c i t f u l l f a i t h a n d c r e d i t o f t h e U n i t e d S t a t e s . ( 2 2 5 6 . 0 0 9 ( ) 4 ) ) • O b l i g a t i o n s o f s t a t e s ( o t h e r t h a n T e x a s ) , a g e n c i e s , c o u n t i e s , c i t i e s , a n d o t h e r p o l i t i c a l s u b d i v i s i o n s o f a n y s t a t e r a t e d a s t o i n v e s t m e n t q u a l i t y b y a n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d i n v e s t m e n t r a t i n g f i r m n o t l e s s t h a n A o r i t s e q u i v a l e n t b y a t l e a s t o n e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d i n v e s t m e n t r a t i n g f i r m . ( 2 2 5 6 . 0 0 9 ( ) ( 5 ) ) • F u l l y c o l l a t e r a l i z e d c e r t i f i c a t e s o f d e p o s i t i s s u e d b y a s t a t e o r n a t i o n a l b a n k d o i n g b u s i n e s s i n T e x a s a n d g u a r a n t e e d , o r i n s u r e d b y t h e F e d e r a l D e p o s i t I n s u r a n c e C o r p o r a t i o n o r i t s s u c c e s s o r , s e c u r e d b y o b l i g a t i o n s a u t h o r i z e d b y t h i s s u b c h a p t e r , o r s e c u r e d i n a n y o t h e r m a n n e r a n d a m o u n t p r o v i d e d b y l a w f o r d e p o s i t s o f t h e C i t y ( 2 2 5 6 . 0 0 1 0 ) • F u l l y c o l l a t e r a l i z e d r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s w i t h a d e f i n e d t e r m i n a t i o n d a t e ; a n d s e c u r e d b y a c o m b i n a t i o n o f c a s h a n d o b l i g a t i o n s a u t h o r i z e d b y t h e A c t ( S e c t i o n 2 2 5 6 . 0 0 9 ( a ) ( - l - ) ) ; s u c h c o l l a t e r a l s e c u r i t i e s b e i n g p u r c h a s e d o r h e l d m u s t b e p l e d g e d t o t h e C i t y , h e l d i n t h e C i t y ’ s n a m e , a n d d e p o s i t e d a t t h e t i m e t h e i n v e s t m e n t i s m a d e w i t h t h e C i t y o r w i t h a n i n d e p e n d e n t t h i r d p a r t y s e l e c t e d a n d a p p r o v e d b y t h e C i t y . R e p u r c h a s e a g r e e m e n t s m u s t b e p u r c h a s e d t h r o u g h a p r i m a r y g o v e r n m e n t s e c u r i t i e s d e a l e r , a s d e f i n e d b y t h e F e d e r a l R e s e r v e , o r a b a n k d o i n g b u s i n e s s i n T e x a s . T h e t e r m o f a n y r e v e r s e r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s m a y n o t e x c e e d 9 0 d a y s a f t e r t h e d a t e t h e r e v e r s e s e c u r i t y r e p u r c h a s e a g r e e m e n t i s d e l i v e r e d . M o n e y r e c e i v e d b y t h e C i t y u n d e r t h e t e r m s o f a r e v e r s e s e c u r i t y r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s h a l l b e u s e d t o a c q u i r e a d d i t i o n a l a u t h o r i z e d i n v e s t m e n t s , b u t t h e t e r m o f t h e a u t h o r i z e d i n v e s t m e n t s a c q u i r e d m u s t m a t u r e n o t l a t e r t h a n t h e e x p i r a t i o n d a t e s t a t e d i n t h e r e v e r s e s e c u r i t y r e p u r c h a s e a g r e e m e n t . ( 2 2 5 6 . 0 1 1 ) G B e f o r e a n y r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s s h a l l b e e x e c u t e d w i t h a n a u t h o r i z e d b r o k e r / d e a l e r o r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n , a M a s t e r R e p u r c h a s e A g r e e m e n t m u s t b e s i g n e d b e t w e e n t h e C i t y a n d t h a t b r o k e r / d e a l e r o r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n . T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s h a l l m a i n t a i n a f i l e o f a l l e x e c u t e d M a s t e r R e p u r c h a s e A g r e e m e n t s . G • B a n k e r s ’ a c c e p t a n c e s w i t h a s t a t e d m a t u r i t y o f 2 7 0 d a y s o r f e w e r f r o m t h e d a t e o f i t s i s s u a n c e ; a n d l i q u i d a t e d i n f u l l a t m a t u r i t y ; a n d e l i g i b l e f o r c o l l a t e r a l f o r b o r r o w i n g f r o m a F e d e r a l R e s e r v e B a n k ; a n d a c c e p t e d b y a b a n k o r g a n i z e d a n d e x i s t i n g u n d e r t h e l a w s o f t h e U n i t e d S t a t e s o r a n y s t a t e , i f t h e s h o r t - t e r m o b l i g a t i o n s o f t h e b a n k , o r o f a b a n k h o l d i n g c o m p a n y o f w h i c h t h e b a n k i s t h e l a r g e s t s u b s i d i a r y , a r e r a t e d n o t l e s s t h a n A - l o r P - l o r a n e q u i v a l e n t r a t i n g b y a t l e a s t o n e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d c r e d i t r a t i n g a g e n c y ( 2 2 5 6 . 0 1 2 ) • C o m m e r c i a l p a p e r w i t h a s t a t e d m a t u r i t y o f 2 7 0 d a y s o r f e w e r f r o m t h e d a t e o f i t s i s s u a n c e , a n d r a t e d n o t l e s s t h a n A - I o r P - l ( w i t h s t a b l e o r p o s i t i v e o u t l o o k ) , o r a n e q u i v a l e n t r a t i n g b y a t l e a s t t w o n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d c r e d i t r a t i n g a g e n c i e s , o r ; r a t e d n o t l e s s t h a n A - I o r P - I o r a n e q u i v a l e n t b y o n e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g a g e n c y p l u s f u l l y s e c u r e d b y a n i r r e v o c a b l e l e t t e r o f c r e d i t i s s u e d b y a d o m e s t i c b a n k ( 2 2 5 6 . 0 1 3 ) . I n v e s t m e n t i n c o m m e r c i a l p a p e r s h o u l d b e d i v e r s i f i e d b y i s s u e r a n d i n d u s t r y s e c t o r . C o n s t a n t m o n i t o r i n g o f t h e c o m m e r c i a l p a p e r i s c r i t i c a l t o f o r e s e e a n y c h a n g e s i n c r e d i t q u a l i t y . B I • A A A r a t e d , n N o - l o a d m o n e y m a r k e t m u t u a l f u n d s r e g u l a t e d b y t h e S e c u r i t i e s a n d E x c h a n g e C o m m i s s i o n , a n d w i t h a d o l l a r - w e i g h t e d a v e r a g e s t a t e d m a t u r i t y o f 9 0 d a y s o r f e w e r , a n d w h o s e i n v e s t m e n t o b j e c t i v e s i n c l u d e t h e m a i n t e n a n c e o f a s t a b l e n e t a s s e t v a l u e o f $ 1 f o r e a c h s h a r e ( 2 2 5 6 . 0 1 4 ( a c ) ) . T h e i n v e s t m e n t o f f i c e r s s h a l l r e v i e w a n d u n d e r s t a n d t h e f u n d ’ s p r o s p e c t u s a n d s t a t e m e n t o f a d d i t i o n a l i n f o r m a t i o n t o d e t e r m i n e : p o r t f o l i o c o m p o s i t i o n ; r i s k c h a r a c t e r i s t i c s ; d u r a t i o n a n d w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y ; r e p u t a t i o n a n d e x p e r i e n c e o f t h e i n v e s t m e n t c o m p a n y ; t o t a l e x p e n s e r a t i o ; p h i l o s o p h y ; s t r a t e g i e s a n d p o r t f o l i o p o l i c i e s ; a n d , i f t h e f u n d i s r a t e d b y a n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g a g e n c y . H P a g e 3 o f 1 4 • A A J r a t e d , c C o n s t a n t d o l l a r , i n v e s t m e n t p o o l s r a t e d n o t l e s s t h a n A A A o r a n e q u i v a l e n t r a t i n g b y a t l e a s t o n e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g s e r v i c e a n d a u t h o r i z e d b y t h e C i t y C o u n c i l a n d a s f u r t h e r d e f i n e d b y t h e A c t , w h i c h i n v e s t s i n e l i g i b l e s e c u r i t i e s a s a u t h o r i z e d b y t h i s s u b c h a p t e r ( 2 2 5 6 . 0 1 6 ) . T h e f o l l o w i n g i n v e s t m e n t s a r e p r o h i b i t e d b y t h e A c t ( 2 2 5 6 . 0 0 9 ( b ) ) : • A n o b l i g a t i o n w h o s e p a y m e n t r e p r e s e n t s t h e c o u p o n p a y m e n t s o n t h e o u t s t a n d i n g p r i n c i p a l b a l a n c e o f t h e u n d e r l y i n g m o r t g a g e - b a c k e d s e c u r i t y c o l l a t e r a l a n d p a y s n o p r i n c i p a l , i . e . i n t e r e s t - o n l y c o l l a t e r a l i z e d m o r t g a g e o b l i g a t i o n s ( J O ’ s ) . • O b l i g a t i o n s w h o s e p a y m e n t r e p r e s e n t s t h e p r i n c i p a l s t r e a m o f c a s h f l o w f r o m t h e u n d e r l y i n g m o r t g a g e - b a c k e d s e c u r i t y c o l l a t e r a l a n d b e a r s n o i n t e r e s t , i . e . p r i n c i p a l - o n l y c o l l a t e r a l i z e d m o r t g a g e o b l i g a t i o n s ( P 0 ’ s ) . • C o l l a t e r a l i z e d m o r t g a g e o b l i g a t i o n s t h a t h a v e a s t a t e d f i n a l m a t u r i t y d a t e o f g r e a t e r t h a n 1 0 y e a r s . • C o l l a t e r a l i z e d m o r t g a g e o b l i g a t i o n s t h e i n t e r e s t r a t e o f w h i c h i s d e t e r m i n e d b y a n i n d e x t h a t a d j u s t s o p p o s i t e t o t h e c h a n g e s i n a m a r k e t i n d e x , i . e . C M O i n v e r s e f l o a t e r s . • I n v e s t m e n t i n t h e a g g r e g a t e o f m o r e t h a n 8 0 p e r c e n t o f t h e e n t i t y ’ s m o n t h l y a v e r a g e f u n d b a l a n c e , e x c l u d i n g b o n d p r o c e e d s a n d r e s e r v e s a n d o t h e r f u n d s h e l d f o r d e b t s e r v i c e , i n m o n e y m a r k e t m u t u a l f u n d s o r m u t u a l f u n d s ; i n v e s t m e n t i n t h e a g g r e g a t e o f m o r e t h a n 1 5 p e r c e n t o f i t s m o n t h l y a v e r a g e f u n d b a l a n c e , e x c l u d i n g b o n d p r o c e e d s a n d r e s e r v e s a n d o t h e r f u n d s h e l d f o r d e b t s e r v i c e , i n m u t u a l f u n d s ; i n v e s t m e n t o f a n y p o r t i o n o f b o n d p r o c e e d s , r e s e r v e s , a n d f u n d s h e l d f o r d e b t s e r v i c e , i n m u t u a l f u n d s ; a n d i n v e s t m e n t o f i t s f u n d s o r f u n d s u n d e r i t s c o n t r o l , i n c l u d i n g b o n d p r o c e e d s a n d r e s e r v e s a n d o t h e r f u n d s h e l d f o r d e b t s e r v i c e , i n a n y o n e m u t u a l f u n d i n a n a m o u n t t h a t e x c e e d s 1 0 p e r c e n t o f t h e t o t a l a s s e t s o f t h e m u t u a l f u n d ( 2 2 5 6 . 0 1 4 ) . E x i s t i n g I n v e s t m e n t s T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r i s n o t r e q u i r e d t o l i q u i d a t e i n v e s t m e n t s t h a t w e r e a u t h o r i z e d i n v e s t m e n t s a t t h e t i m e o f p u r c h a s e ( 2 2 5 6 . 0 1 7 ) . E f f e c t o f L o s s o f R e q u i r e d R a t i n g A n i n v e s t m e n t t h a t r e q u i r e s a m i n i m u m r a t i n g d o e s n o t q u a l i f y a s a n a u t h o r i z e d i n v e s t m e n t d u r i n g t h e p e r i o d t h e i n v e s t m e n t d o e s n o t h a v e a m i n i m u m r a t i n g . T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s h a l l t a k e a l l p r u d e n t m e a s u r e s t h a t a r e c o n s i s t e n t w i t h t h e C i t y ’ s i n v e s t m e n t p o l i c y t o l i q u i d a t e t h e i n v e s t m e n t ( s ) t h a t d o e s n o t h a v e t h e m i n i m u m r a t i n g ( 2 2 5 6 . 0 2 1 ) . I n a c c o r d a n c e w i t h S e c t i o n ( 2 2 5 6 . 0 0 5 ( b ) ) , t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s h a l l m o n i t o r r a t i n g c h a n g e s i n c u r r e n t i n v e s t m e n t s b y k e e p i n g a m o n t h l y r e c o r d o f r a t i n g s i s s u e d b y t h r e e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g a g e n c i e s . I n v e s t m e n t D i v e r s i f i c a t i o n I t i s t h e i n t e n t o f t h e C i t y t o d i v e r s i f y t h e i n v e s t m e n t i n s t r u m e n t s w i t h i n t h e p o r t f o l i o t o a v o i d i n c u r r i n g u n r e a s o n a b l e r i s k s i n h e r e n t i n o v e r - i n v e s t i n g i n s p e c i f i c i n s t r u m e n t s , i n d i v i d u a l f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s o r m a t u r i t i e s . T h e a s s e t a l l o c a t i o n i n t h e p o r t f o l i o s h o u l d , h o w e v e r , b e f l e x i b l e d e p e n d i n g u p o n t h e o u t l o o k f o r t h e e c o n o m y a n d t h e s e c u r i t i e s m a r k e t s . W h e n c o n d i t i o n s w a r r a n t , t h e g u i d e l i n e s b e l o w m a y b e e x c e e d e d b y a p p r o v a l o f t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . T h e C i t y m a y i n v e s t t o t h e f o l l o w i n g l i m i t s a s a p e r c e n t a g e o f i t s t o t a l p o r t f o l i o C : 1 0 0 % i n U n i t e d S t a t e s T r e a s u r y O b l i g a t i o n s 5 0 % i n C e r t i f i c a t e s o f D e p o s i t 8 0 % i n F e d e r a l I n s t r u m e n t a l i t i e s o r A g e n c i e s 7 0 % i n R e p u r c h a s e A g r e e m e n t s c o l l a t e r a l i z e d b y F e d e r a l I n s t r u m e n t a l i t i e s , o r 1 0 0 % i n R e p u r c h a s e A g r e e m e n t s c o l l a t e r a l i z e d b y U n i t e d S t a t e s T r e a s u r y O b l i g a t i o n s 2 5 % i n C o m m e r c i a l P a p e r ( n o m o r e t h a n 1 0 % i n a n y o n e i s s u e r ) 2 0 % i n B a n k e r ’ s A c c e p t a n c e s P a g e 4 o f 1 4 I n v e s t m e n t P o o l s I n a c c o r d a n c e w i t h t h e A c t ( 2 2 5 6 . 0 1 6 ) i n v e s t m e n t p o o l s m u s t b e c o n t i n u o u s l y r a t e d n o l o w e r t h a n A A A o r e q u i v a l e n t , w i t h a w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y o f l e s s t h a n 6 0 d a y s . T h e p o o l m u s t h a v e a n a d v i s o r y b o a r d . A t h o r o u g h i n v e s t i g a t i o n o f t h e p o o l i s r e q u i r e d p r i o r t o i n v e s t i n g , a n d o n a c o n t i n u a l b a s i s , a s d u e d i l i g e n c e , a n d s h a l l i n c l u d e b u t i s n o t l i m i t e d t o , t h e f o l l o w i n g t o p i c s : • A d e s c r i p t i o n o f e l i g i b l e i n v e s t m e n t s e c u r i t i e s , a n d a w r i t t e n s t a t e m e n t o f i n v e s t m e n t p o l i c y a n d o b j e c t i v e s . • A d e s c r i p t i o n o f i n t e r e s t c a l c u l a t i o n s , m e t h o d o f d i s t r i b u t i o n , a n d t r e a t m e n t o f g a i n s a n d l o s s e s . • A d e s c r i p t i o n o f t h e m e t h o d u s e d t o s a f e g u a r d s e c u r i t i e s ( i n c l u d i n g t h e s e t t l e m e n t p r o c e s s e s ) , a n d t h e f r e q u e n c y a n d m e t h o d b y w h i c h s e c u r i t i e s a r e p r i c e d . • A n a n n u a l a u d i t e d f i n a n c i a l s t a t e m e n t . • T h e y i e l d a n d e x p e n s e r a t i o o f t h e p o o l , i n c l u d i n g a s t a t e m e n t r e g a r d i n g h o w y i e l d i s c a l c u l a t e d . • T h e f r e q u e n c y o f a u d i t o f t h e p r o g r a m . • A d e s c r i p t i o n o f e l i g i b l e p a r t i c i p a n t s a l o n g w i t h a l l o w a b l e f r e q u e n c y a n d s i z e o f d e p o s i t s a n d w i t h d r a w a l s . • A s c h e d u l e f o r r e c e i v i n g s t a t e m e n t s a n d p o r t f o l i o l i s t i n g s . • T h e p o l i c y u n d e r w h i c h r e s e r v e s , r e t a i n e d e a r n i n g s , e t c . m a y b e u t i l i z e d b y t h e p o o l . • A f e e s c h e d u l e , a n d w h e n a n d h o w i t i s a s s e s s e d . • I n f o r m a t i o n r e l a t e d t o t h e f u n d ’ s e l i g i b i l i t y f o r a c c e p t i n g b o n d p r o c e e d s . • I n v e s t m e n t s i n a q u a I i f , ’ i n g I n v e s t m e n t P o o l s h o u l d b e l i m i t e d t o n o m o r e t h a n 5 % o f t h e t o t a l a s s e t s i n t h e p o o l . I n v e s t m e n t S t r a t e g y T h e C i t y o f L u b b o c k m a i n t a i n s p o r t f o l i o s , w h i c h u t i l i z e f o u r s p e c i f i c i n v e s t m e n t s t r a t e g y c o n s i d e r a t i o n s , d e s i g n e d t o a d d r e s s t h e u n i q u e c h a r a c t e r i s t i c s o f t h e f u n d g r o u p s r e p r e s e n t e d i n t h e i n v e s t m e n t p o r t f o l i o s . T h e p o l i c i e s d e t a i l e d b e l o w a r e s u b j e c t t o a n a n n u a l r e v i e w t o o c c u r p r i o r t o t h e a n n u a l C i t y C o u n c i l a c t i o n r e g a r d i n g t h e I n v e s t m e n t P o l i c y . ( 2 2 5 6 . 0 0 5 ( d ) ) ( 1 ) O p e r a t i n g F u n d s a n d C o m m i n g l e d P o o l s C o n t a i n i n g O p e r a t i n g F u n d s T h e i n v e s t m e n t s t r a t e g y f o r t h e p o r t f o l i o c o n t a i n i n g o p e r a t i n g f u n d s , t h e O p e r a t i n g P o r t f o l i o , h a s a s i t s p r i m a r y o b j e c t i v e t o a s s u r e t h a t a n t i c i p a t e d c a s h f l o w s a r e m a t c h e d w i t h a d e q u a t e i n v e s t m e n t l i q u i d i t y , I n v e s t m e n t m a t u r i t i e s s h a l l b e m a t c h e d a g a i n s t l i a b i l i t i e s i n c l u d i n g d e b t s e r v i c e r e q u i r e m e n t s . T h e s e c o n d a r y o b j e c t i v e o f t h e O p e r a t i n g P o r t f o l i o i s t o c r e a t e a p o r t f o l i o s t r u c t u r e , w h i c h w i l l e x p e r i e n c e m i n i m a l v o l a t i l i t y d u r i n g e c o n o m i c c y c l e s . T h i s w i l l b e a c c o m p l i s h e d b y p u r c h a s i n g h i g h q u a l i t y , s h o r t - t o m e d i u m - t e r m s e c u r i t i e s , w h i c h w i l l c o m p l e m e n t e a c h o t h e r i n a l a d d e r e d m a t u r i t y s t r u c t u r e . T h e C i t y s h a l l m a i n t a i n a d o l l a r - w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y o f t w o ( 2 ) y e a r s o r l e s s b a s e d o n t h e s t a t e d f i n a l m a t u r i t y d a t e s o f e a c h s e c u r i t y i n i t s O p e r a t i n g P o r t f o l i o . T h e C i t y s h a l l a t a l l t i m e s m a i n t a i n a t l e a s t 1 0 % o f i t s o p e r a t i n g i n v e s t m e n t p o r t f o l i o i n i n s t r u m e n t s m a t u r i n g i n 1 2 0 d a y s o r l e s s J ( 2 ) D e b t S e r v i c e F u n d s T h e i n v e s t m e n t s t r a t e g y f o r d e b t s e r v i c e f u n d s s h a l l h a v e a s t h e p r i m a r y o b j e c t i v e t h e a s s u r a n c e o f i n v e s t m e n t l i q u i d i t y a d e q u a t e t o c o v e r e a c h s u c c e e d i n g d e b t s e r v i c e o b l i g a t i o n o n t h e r e q u i r e d p a y m e n t d a t e . S e c u r i t i e s p u r c h a s e d s h a l l n o t h a v e a s t a t e d f i n a l m a t u r i t y d a t e w h i c h e x c e e d s a n y u n f u n d e d d e b t s e r v i c e p a y m e n t d a t e . T h e m a x i m u m w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y s h a l l n o t e x c e e d o n e ( 1 ) y e a r . D ( 3 ) D e b t S e r v i c e R e s e r v e F u n d s T h e i n v e s t m e n t s t r a t e g i e s f o r d e b t s e r v i c e r e s e r v e f u n d s s h a l l h a v e a s t h e p r i m a r y o b j e c t i v e t h e a b i l i t y t o g e n e r a t e a d e p e n d a b l e r e v e n u e s t r e a m t o t h e a p p r o p r i a t e d e b t s e r v i c e f u n d f r o m s e c u r i t i e s w i t h a l o w d e g r e e o f v o l a t i l i t y . P a g e 5 o f l 4 E x c e p t a s m a y b e r e q u i r e d b y t h e b o n d o r d i n a n c e s p e c i f i c t o a n i n d i v i d u a l i s s u e , s e c u r i t i e s s h o u l d b e o f h i g h q u a l i t y w i t h s h o r t - t o i n t e r m e d i a t e - t e r m m a t u r i t i e s . T h e m a x i m u m w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y s h a l l n o t e x c e e d o n e ( 1 ) y e a r . D V o l a t i l i t y s h a l l b e f u r t h e r c o n t r o l l e d t h r o u g h t h e p u r c h a s e o f s e c u r i t i e s c a r r y i n g t h e h i g h e s t c o u p o n a v a i l a b l e w i t h i n t h e d e s i r e d m a t u r i t y a n d q u a l i t y r a n g e u s i n g a l a d d e r e d m a t u r i t y s t r u c t u r e . S u c h s e c u r i t i e s w i l l t e n d t o h o l d t h e i r v a l u e d u r i n g e c o n o m i c c y c l e s . ( 4 ) B o n d F u n d s T h e i n v e s t m e n t s t r a t e g y f o r b o n d f u n d s w i l l h a v e a s t h e i r p r i m a r y o b j e c t i v e t o a s s u r e t h a t a n t i c i p a t e d c a s h f l o w s a r e m a t c h e d w i t h a d e q u a t e i n v e s t m e n t l i q u i d i t y . T h e s e p o r t f o l i o s s h o u l d i n c l u d e a t l e a s t 1 0 % i n h i g h l y l i q u i d s e c u r i t i e s t o a l l o w f o r f l e x i b i l i t y a n d u n a n t i c i p a t e d p r o j e c t o u t l a y s . T h e s t a t e d f i n a l m a t u r i t y d a t e s o f s e c u r i t i e s h e l d s h a l l n o t e x c e e d t h e e s t i m a t e d p r o j e c t c o m p l e t i o n d a t e . T h e m a x i m u m w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y s h a l l n o t e x c e e d t w o ( 2 ) y e a r s . D C a s h F l o w A c a s h f l o w a n a l y s i s s h a l l b e r e v i e w e d a n d u p d a t e d n o l e s s t h a n s e m i - a n n u a l l y . T h i s c a s h f l o w a n a l y s i s i s t h e b a s i s f o r m a t c h i n g l i a b i l i t i e s o r o b l i g a t i o n s w i t h s e c u r i t y m a t u r i t i e s a s o u t l i n e d i n t h e s t r a t e g i e s p r e v i o u s l y l i s t e d . L M a x i m u m M a t u r i t y T h e m a x i m u m m a t u r i t y o f a n y i n d i v i d u a l s e c u r i t y t h e C i t y m a y i n v e s t i n s h a l l b e 5 y e a r s . ’ D e r i v a t i v e s A d e r i v a t i v e i s a n y s e c u r i t y w h o s e c a s h f l o w c h a r a c t e r i s t i c s ( c o u p o n , r e d e m p t i o n a m o u n t , o r s t a t e d a n d e s t i m a t e d m a t u r i t y ) d e p e n d u p o n o n e o r m o r e i n d i c e s o r t h a t h a s e m b e d d e d f u t u r e s o r o p t i o n s . T h e y c a n b e l i n k e d t o d i f f e r e n t m a r k e t s e c t o r s o r i n t e r e s t r a t e s c e n a r i o s i n c l u d i n g : 1 ) i n c r e a s i n g o r d e c r e a s i n g i n t e r e s t r a t e s , 2 ) U . S . T r e a s u r y y i e l d c u r v e , 3 ) f o r e i g n y i e l d c u r v e s , 4 ) r e l a t i o n s h i p b e t w e e n t w o d i f f e r e n t y i e l d c u r v e s , 5 ) f o r e i g n e x c h a n g e r a t e s 6 ) e q u i t y p r i c e m o v e m e n t s , a n d 7 ) c o m m o d i t y p r i c e m o v e m e n t s . T h e C i t y s h a l l d e f i n e a d e r i v a t i v e f o r p u r p o s e s o f i n v e s t m e n t a s a n y m o r t g a g e d b a c k e d s e c u r i t y t o e l i m i n a t e p o s s i b l e e x t e n s i o n , v o l a t i l i t y a n d r e i n v e s t m e n t r i s k . T h e C i t y w i l l n o t i n v e s t i n a n y m o r t g a g e - b a c k e d s e c u r i t i e s ( M B S ) w h e t h e r a s t r a i g h t p a s s - t h r o u g h m o r t g a g e b a c k e d o r f u r t h e r d e r i v e d m o r t g a g e b a c k e d s e c u r i t y ( C M O ) . T h e C i t y s h a l l n o t d e f i n e U n i t e d S t a t e s A g e n c y a n d I n s t r u m e n t a l i t y d e b e n t u r e s a s d e r i v a t i v e s . D e b e n t u r e s h a v e a d e f i n e d m a t u r i t y d a t e , w h i c h c a n n o t e x t e n d r e g a r d l e s s o f t h e i r s t r u c t u r e . T h e s e w i l l b e r e s t r i c t e d t o a m a x i m u m m a t u r i t y o f t h r e e ( 3 ) y e a r s . F l o a t i n g r a t e d e b e n t u r e s m a y o n l y f l o a t o n t h e U . S . T r e a s u r y r a t e s a n d n o t e x c e e d o n e ( 1 ) y e a r i n m a t u r i t y . T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s w i l l m o n i t o r t h e d e v e l o p m e n t o f n e w f i n a n c i a l i n s t r u m e n t s a n d m a y p r e s e n t t o t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e a m e n d m e n t s t o t h e a b o v e d e f i n i t i o n . M a n a g e m e n t S t y l e T h e C i t y s e e k s a n a c t i v e , r a t h e r t h a n p a s s i v e , m a n a g e m e n t o f i t s p o r t f o l i o a s s e t s . A s s e t s m a y b e s o l d a t a l o s s o n l y i f t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s f e e l t h a t t h e s a l e o f t h e s e c u r i t y i s i n t h e b e s t l o n g - t e r m i n t e r e s t o f t h e C i t y . S u p p o r t i n g d o c u m e n t a t i o n s h a l l b e m a i n t a i n e d b y t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r f o r a l l s a l e s o f s e c u r i t i e s i n w h i c h t h e r e i s a b o o k l o s s o r w h e r e a s e c u r i t y i s s o l d i n o r d e r t o s i m u l t a n e o u s l y p u r c h a s e a n o t h e r s e c u r i t y . P a g e 6 o f 1 4 A u t h o r i z e d F i n a n c i a l B r o k e r / D e a l e r s a n d I n s t i t u t i o n s A s d e f i n e d b y t h e A c t ( 2 2 5 6 . 0 0 5 ( k ) ) t h e C i t y s h a l l m a i n t a i n a l i s t o f a u t h o r i z e d b r o k e r / d e a l e r s a n d f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s , w h i c h a r e a p p r o v e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e f o r i n v e s t m e n t p u r p o s e s . I t s h a l l b e t h e p o l i c y o f t h e C i t y t o p u r c h a s e s e c u r i t i e s o n l y f r o m t h o s e a u t h o r i z e d i n s t i t u t i o n s a n d f i r m s . T h e C o m m i t t e e w i l l r e v i e w a n d a p p r o v e t h e l i s t a t l e a s t a n n u a l l y . T o b e e l i g i b l e f o r a u t h o r i z a t i o n , e a c h b r o k e r / d e a l e r o r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s h a l l : 1 . C o m p l e t e a n d s u b m i t t o t h e C i t y a B r o k e r / D e a l e r Q u e s t i o n n a i r e , w h i c h i n c l u d e s t h e f i r m ’ s m o s t r e c e n t f i n a n c i a l s t a t e m e n t s . 2 . P r o v i d e a w r i t t e n i n s t r u m e n t c e r t i f y i n g t h a t t h e y h a v e r e c e i v e d a n d t h o r o u g h l y r e v i e w e d t h e C i t y ’ s i n v e s t m e n t p o l i c y a n d h a v e i m p l e m e n t e d r e a s o n a b l e p r o c e d u r e s a n d c o n t r o l s a n d u n d e r s t a n d t h e p a r a m e t e r s s e t b y t h e C i t y o f L u b b o c k . 3 . B e a m e m b e r o f t h e F D I C ( F i n a n c i a l I n s t i t u t i o n s o n l y ) 4 . B e a “ p r i m a r y ” d e a l e r o r r e g i o n a l d e a l e r t h a t q u a l i f i e s u n d e r S e c u r i t i e s & E x c h a n g e C o m m i s s i o n R u l e 1 5 C 3 - 1 ( u n i f o r m n e t c a p i t a l r u l e ) . A l l b r o k e r / d e a l e r s m u s t s u b m i t : ( a ) a u d i t e d f i n a n c i a l r e p o r t s ( b ) p r o o f o f N a t i o n a l A s s o c i a t i o n o f S e c u r i t y D e a l e r s c e r t i f i c a t i o n , a n d ( c ) p r o o f o f s t a t e r e g i s t r a t i o n ( B r o k e r / D e a l e r s o n l y ) . 5 . P r o v i d e c o m p e t i t i v e o f f e r s , r e s u l t i n g i n t h e s a l e o f a s e c u r i t y , t o t h e C i t y . I f t h e r e a r e n o s a l e s f r o m a p a r t i c u l a r b r o k e r / d e a l e r o v e r a 1 2 - m o n t h p e r i o d , t h i s b r o k e r / d e a l e r w i l l b e r e m o v e d f r o m t h e a p p r o v e d b r o k e r / d e a l e r l i s t i n g ( B r o k e r / D e a l e r s o n l y ) . 6 . C o m p l y w i t h t h e F e d e r a l R e s e r v e B a n k o f N e w Y o r k ’ s c a p i t a l a d e q u a c y g u i d e l i n e s . A c o m p l i a n c e c e r t i f i c a t e w i l l b e r e q u i r e d . K T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r , o r i n v e s t m e n t a d v i s o r , s h a l l m a i n t a i n a f i l e o f a l l B r o k e r / D e a l e r Q u e s t i o n n a i r e s . B r o k e r / d e a l e r s a n d o t h e r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s w i l l b e s e l e c t e d o n t h e b a s i s o f t h e i r e x p e r t i s e i n c a s h m a n a g e m e n t a n d t h e i r a b i l i t y t o p r o v i d e s e r v i c e t o t h e C i t y ’ s a c c o u n t . T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s s h a l l e x e r c i s e d u e d i l i g e n c e i n m o n i t o r i n g t h e a c t i v i t i e s o f o t h e r o f f i c e r s a n d s u b o r d i n a t e s t a f f m e m b e r s e n g a g e d i n t r a n s a c t i o n s w i t h t h e C i t y . E m p l o y e e s o f a n y f i r m o r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n o f f e r i n g s e c u r i t i e s o r i n v e s t m e n t s t o t h e C i t y o f L u b b o c k s h a l l b e t r a i n e d i n t h e p r e c a u t i o n s a p p r o p r i a t e t o p u b l i c - s e c t o r i n v e s t m e n t s a n d s h a l l b e r e q u i r e d t o f a m i l i a r i z e t h e m s e l v e s w i t h t h e C i t y ’ s i n v e s t m e n t o b j e c t i v e s , p o l i c i e s a n d c o n s t r a i n t s . I n t h e a d v e n t o f a m a t e r i a l a d v e r s e c h a n g e i n t h e f i n a n c i a l c o n d i t i o n o f t h e f i r m o r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n , t h e C i t y w i l l b e i n f o r m e d i m m e d i a t e l y b y t e l e p h o n e a n d i n w r i t i n g . A l l i n v e s t m e n t t r a n s a c t i o n s m u s t b e c o m p e t i t i v e l y t r a n s a c t e d a n d e x e c u t e d w i t h b r o k e r / d e a l e r s o r f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s t h a t h a v e b e e n a u t h o r i z e d b y t h e C i t y . K T h e C i t y w i l l o b t a i n a t l e a s t 3 c o m p e t i t i v e o f f e r s . E x c e p t i o n : N e w i s s u e s w i l l n o t b e r e q u i r e d t o b e c o m p e t i t i v e l y t r a n s a c t e d a s a l l b r o k e r / d e a l e r s w o u l d s h o w t h e s a m e p r i c e a n d y i e l d . S e l e c t i o n o f F i n a n c i a l I n s t i t u t i o n s D e p o s i t o r i e s s h a l l b e s e l e c t e d t h r o u g h t h e C i t y ’ s b a n k i n g s e r v i c e s p r o c u r e m e n t p r o c e s s , w h i c h s h a l l i n c l u d e a f o r m a l r e q u e s t f o r a p p l i c a t i o n . I n s e l e c t i n g d e p o s i t o r i e s , t h e s e r v i c e s a v a i l a b l e , s e r v i c e c o s t s , a n d c r e d i t - w o r t h i n e s s o f i n s t i t u t i o n s s h a l l b e c o n s i d e r e d , a n d t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s , s h a l l c o n d u c t a c o m p r e h e n s i v e r e v i e w o f p r o s p e c t i v e d e p o s i t o r i e s ’ c r e d i t c h a r a c t e r i s t i c s a n d f i n a n c i a l h i s t o r y . T h e C i t y s h a l l s e l e c t f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s f r o m w h i c h t h e C i t y m a y p u r c h a s e c e r t i f i c a t e s o f d e p o s i t i n a c c o r d a n c e w i t h t h e A c t a n d t h i s P o l i c y . T h e C i t y o f L u b b o c k w i l l h a v e a w r i t t e n d e p o s i t o r y a g r e e m e n t w i t h a n y f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n w i t h w h o m t h e C i t y o f L u b b o c k h a s t i m e o r d e m a n d d e p o s i t s . T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s h a l l m o n i t o r t h e f i n a n c i a l c o n d i t i o n o f f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s w h e r e c e r t i f i c a t e s o f d e p o s i t a r e h e l d a n d r e p o r t q u a r t e r l y t o t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . P a g e 7 o f 1 4 C o l l a t e r a l i z a t i o n o f P u b l i c D e p o s i t s C o l l a t e r a l i z a t i o n r e q u i r e m e n t s a r e g o v e r n e d b y T e x a s G o v e r n m e n t C o d e C h a p t e r 2 2 5 7 P u b l i c F u n d s C o l l a t e r a l A c t . C o l l a t e r a l i z a t i o n w i l l b e r e q u i r e d o n t h r e e t y p e s o f i n v e s t m e n t s : t i m e d e p o s i t s , d e m a n d d e p o s i t s , a n d r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s . I n o r d e r t o a n t i c i p a t e m a r k e t c h a n g e s a n d p r o v i d e a l e v e l o f s e c u r i t y f o r a l l f u n d s , t h e r e q u i r e d m i n i m u m c o l l a t e r a l l e v e l w i l l b e 1 0 2 % o f m a r k e t v a l u e o f p r i n c i p a l a n d a c c r u e d i n t e r e s t m o n i t o r e d a n d m a i n t a i n e d b y t h e f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n . A G T h e C i t y o f L u b b o c k c h o o s e s t o l i m i t c o l l a t e r a l t o t h e f o l l o w i n g : U n d e r l y i n g c o l l a t e r a l s h a l l b e c o m p o s e d o f t h o s e i n v e s t m e n t s a p p r o v e d i n t h i s p o l i c y a n d m o r t g a g e - b a c k e d s e c u r i t i e s a s d e f i n e d i n T e x a s G o v e r n m e n t C o d e C h a p t e r 2 2 5 7 . 0 0 2 . T h e m a t u r i t y o f t h e c o l l a t e r a l s e c u r i t y s h a l l b e n o l o n g e r t h a n a 3 0 - y e a r s t a t e d f i n a l m a t u r i t y . M a r k e t v a l u e o f t h e c o l l a t e r a l s h a l l b e p r i c e d a t l e a s t d a i l y f o r r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s a n d m o n t h l y f o r t i m e a n d d e m a n d d e p o s i t s ( i n c l u d i n g m o r t g a g e - b a c k e d s e c u r i t i e s ) . A E C o l l a t e r a l s h a l l a l w a y s b e h e l d b y a n i n d e p e n d e n t t h i r d p a r t y w i t h w h o m t h e C i t y o f L u b b o c k h a s a c u r r e n t c u s t o d i a l a g r e e m e n t . T h i s s h o u l d b e e v i d e n c e d b y a w r i t t e n a g r e e m e n t i n a n e f f o r t t o s a t i s f y t h e U n i f o r m C o m m e r c i a l C o d e ( U C C ) r e q u i r e m e n t f o r c o n t r o l . A A s a f e k e e p i n g r e c e i p t m u s t b e s u p p l i e d t o t h e C i t y o f L u b b o c k f o r a n y t r a n s a c t i o n i n v o l v i n g s a l e s / p u r c h a s e s / m a t u r i t i e s o f s e c u r i t i e s a n d / o r u n d e r l y i n g c o l l a t e r a l , w h i c h t h e C i t y o f L u b b o c k w i l l r e t a i n . T h e r i g h t o f c o l l a t e r a l s u b s t i t u t i o n i s g r a n t e d p r o v i d e d t h e s u b s t i t u t i o n h a s p r i o r a p p r o v a l o f t h e C i t y a n d i s f o l l o w e d b y t h e d e l i v e r y o f a n o r i g i n a l s a f e k e e p i n g r e c e i p t t o t h e C i t y o f L u b b o c k , a n d t h e r e p l a c e m e n t c o l l a t e r a l i s r e c e i v e d p r i o r t o t h e r e l e a s e o f o r i g i n a l c o l l a t e r a l . A T h e c o l l a t e r a l a g r e e m e n t m u s t b e : • I n w r i t i n g • A p p r o v e d b y t h e b o a r d o f d i r e c t o r s o f t h e d e p o s i t o r y o r i t s l o a n c o m m i t t e e ; a n d , • C o n t i n u o u s l y , f o r t h e t i m e o f i t s e x e c u t i o n , a n o f f i c i a l r e c o r d o f t h e d e p o s i t o r y i n s t i t u t i o n . A S a f e k e e p i n g o f S e c u r i t i e s A l l s e c u r i t i e s o w n e d b y t h e C i t y s h a l l b e h e l d i n C i t y d e s i g n a t e d t h i r d p a r t y s a f e k e e p i n g . A l l t r a d e s e x e c u t e d b y a d e a l e r w i l l s e t t l e D e l i v e r y v s . P a y m e n t t h r o u g h t h e C i t y ’ s s a f e k e e p i n g a g e n t . S e c u r i t i e s p u r c h a s e d b y t h e C i t y s h a l l b e h e l d i n a s e g r e g a t e d a c c o u n t . C o l l a t e r a l p l e d g e d t o t h e C i t y s e c u r i n g C e r t i f i c a t e s o f D e p o s i t s h a l l b e h e l d i n j o i n t c u s t o d y a t t h e F e d e r a l R e s e r v e B a n k . I t i s t h e i n t e n t o f t h e C i t y t h a t a l l s e c u r i t i e s b e p e r f e c t e d i n t h e n a m e o f t h e C i t y . S e c u r i t i e s h e l d i n c u s t o d y f o r t h e C i t y s h a l l b e i n d e p e n d e n t l y a u d i t e d o n a n a n n u a l b a s i s t o v e r i f y i n v e s t m e n t h o l d i n g s . D e l i v e r y v e r s u s P a y m e n t A l l s e c u r i t y t r a n s a c t i o n s , i n c l u d i n g c o l l a t e r a l f o r r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s , e n t e r e d i n t o b y t h e C i t y o f L u b b o c k s h a l l b e c o n d u c t e d o n a d e l i v e r y - v e r s u s - p a y m e n t ( D V P ) b a s i s . T h a t i s , f u n d s s h a l l n o t b e w i r e d o r p a i d u n t i l v e r i f i c a t i o n h a s b e e n m a d e t h a t t h e c o l l a t e r a l w a s r e c e i v e d b y t h e T r u s t e e . T h e c o l l a t e r a l s h a l l b e h e l d i n t h e n a m e o f t h e C i t y . T h e T r u s t e e ’ s r e c o r d s s h a l l a s s u r e t h e n o t a t i o n o f t h e C i t y ’ s o w n e r s h i p o f o r e x p l i c i t c l a i m o n t h e s e c u r i t i e s . T h e o r i g i n a l c o p y o f a l l s a f e k e e p i n g r e c e i p t s s h a l l b e d e l i v e r e d t o t h e C i t y . P a g e 8 o f 1 4 S a m e D a y F u n d s S e t t l e m e n t P r o c e d u r e s A l l n e w i s s u e s w i l l b e m a d e d e p o s i t o r y b o o k - e n t r y e l i g i b l e , a n d p r i n c i p a l a n d i n t e r e s t w i l l b e p a i d t o t h e d e p o s i t o r y b y f i s c a l a g e n t s i n s a m e - d a y f u n d s o n t h e p a y m e n t d a t e . F o r a l l e x i s t i n g i s s u e s , p a y m e n t s o f p r i n c i p a l a n d i n t e r e s t w i l l b e m a d e t o d e p o s i t o r i e s b y t h e f i s c a l a g e n t s i n s a m e - d a y f u n d s o n t h e p a y m e n t d a t e . E a c h d e p o s i t o r y s h o u l d p a y b o n d h o l d e r s i n s a m e - d a y f u n d s o n t h e p a y m e n t d a t e . O n , o r p r i o r t o t h e m o r n i n g o f t h e p a y m e n t d a t e , C U S I P n u m b e r i d e n t i f i c a t i o n a n d d o l l a r a m o u n t n o t i f i c a t i o n s w i l l b e s e n t t o e a c h d e p o s i t o r y u s i n g a u t o m a t e d c o m m u n i c a t i o n s . R e p o r t i n g I n v e s t m e n t r e p o r t s s h a l l b e p r e p a r e d m o n t h l y a n d b e s i g n e d a n d s u b m i t t e d b y t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s , i n a t i m e l y m a n n e r . T h e s e r e p o r t s w i l l b e s u b m i t t e d t o t h e C i t y M a n a g e r a n d C i t y C o u n c i l . T h i s r e p o r t s h a l l d e s c r i b e i n d e t a i l t h e i n v e s t m e n t p o s i t i o n o f t h e C i t y , d i s c l o s e t h e m a r k e t v a l u e a n d b o o k v a l u e o f e a c h f u n d g r o u p a s w e l l a s e a c h s e p a r a t e i n v e s t m e n t , a n d s t a t e t h e m a t u r i t y d a t e o f e a c h s e c u r i t y a n d a c c r u e d i n t e r e s t f o r t h e r e p o r t i n g p e r i o d . I t m u s t a l s o e x p r e s s t h e c o m p l i a n c e o f t h e p o r t f o l i o t o t h e i n v e s t m e n t s t r a t e g y c o n t a i n e d i n t h e C i t y ’ s I n v e s t m e n t P o l i c y , t h e A c t , a n d G e n e r a l l y A c c e p t e d A c c o u n t i n g P r i n c i p l e s ( G A A P ) . M a r k e t p r i c i n g i n f o r m a t i o n i s o b t a i n e d t h r o u g h t h e u s e o f a p p r o p r i a t e s o f t w a r e a v a i l a b l e e i t h e r e x t e r n a l l y s u c h a s t h r o u g h i n v e s t m e n t a d v i s o r s , o r i n t e r n a l l y . A w r i t t e n r e c o r d s h a l l b e m a i n t a i n e d o f a l l b i d s a n d o f f e r i n g s f o r s e c u r i t i e s t r a n s a c t i o n s i n o r d e r t o i n s u r e t h a t t h e C i t y r e c e i v e s c o m p e t i t i v e p r i c i n g . A n i n d e p e n d e n t a u d i t o r w i l l r e v i e w m o n t h l y i n v e s t m e n t r e p o r t s o n a n a n n u a l b a s i s , a s r e q u i r e d b y t h e A c t . F ’ C h a n g e s i n S t a t u t e s , O r d i n a n c e s o r P r o c e d u r e s T h i s p o l i c y i s d e s i g n e d t o o p e r a t e w i t h i n t h e r e s t r i c t i o n s s e t f o r t h i n a p p l i c a b l e S t a t e o f T e x a s a n d F e d e r a l l a w s a n d s t a t u t e s , b u t i t d o e s n o t p e r m i t a l l a c t i v i t y a l l o w e d b y t h o s e l a w s . C h a n g e s t o s t a t e o r f e d e r a l l a w s , w h i c h r e s t r i c t a p e r m i t t e d a c t i v i t y u n d e r t h i s p o l i c y , s h a l l b e i n c o r p o r a t e d i n t o t h i s p o l i c y i m m e d i a t e l y u p o n b e c o m i n g l a w . C h a n g e s t o s t a t e o r f e d e r a l l a w s , w h i c h d o n o t f u r t h e r r e s t r i c t t h i s p o l i c y , s h a l l b e r e v i e w e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e a n d r e c o m m e n d e d t o t h e C i t y C o u n c i l w h e n a p p r o p r i a t e . P e r f o r m a n c e R e v i e w T h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e s h a l l m e e t n o l e s s t h a n q u a r t e r l y t o r e v i e w t h e p o r t f o l i o ’ s a d h e r e n c e t o a p p r o p r i a t e r i s k l e v e l s a n d t o c o m p a r e t h e p o r t f o l i o ’ s t o t a l r e t u r n t o t h e e s t a b l i s h e d i n v e s t m e n t o b j e c t i v e s a n d g o a l s . T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s s h a l l p e r i o d i c a l l y e s t a b l i s h a b e n c h m a r k y i e l d f o r t h e C i t y ’ s i n v e s t m e n t s , w h i c h s h a l l b e e q u a l t o t h e a v e r a g e y i e l d o n t h e U n i t e d S t a t e s T r e a s u r y s e c u r i t y , w h i c h m o s t c l o s e l y c o r r e s p o n d s t o t h e p o r t f o l i o ’ s a c t u a l w e i g h t e d a v e r a g e m a t u r i t y , o r o t h e r b e n c h m a r k a s a p p r o v e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . W h e n c o m p a r i n g t h e p e r f o r m a n c e o f t h e C i t y ’ s p o r t f o l i o , a l l f e e s a n d e x p e n s e s i n v o l v e d w i t h m a n a g i n g t h e p o r t f o l i o s h o u l d b e i n c l u d e d i n t h e c o m p u t a t i o n o f t h e p o r t f o l i o ’ s r a t e o f r e t u r n . E t h i c s a n d C o n f l i c t s o f I n t e r e s t I n v e s t m e n t O f f i c e r s , e m p l o y e e s , a n d A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e M e m b e r s i n v o l v e d i n t h e i n v e s t m e n t p r o c e s s s h a l l r e f r a i n f r o m p e r s o n a l b u s i n e s s a c t i v i t y t h a t c o u l d c o n f l i c t w i t h p r o p e r e x e c u t i o n o f t h e i n v e s t m e n t p r o g r a m , o r P a g e 9 o f l 4 w h i c h c o u l d i m p a i r t h e i r a b i l i t y t o m a k e i m p a r t i a l i n v e s t m e n t d e c i s i o n s . E m p l o y e e s a n d i n v e s t m e n t o f f i c i a l s s h a l l d i s c l o s e t o t h e C i t y M a n a g e r a n d t h e T e x a s E t h i c s C o m m i s s i o n , a n y m a t e r i a l f i n a n c i a l i n t e r e s t s i n f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n s t h a t c o n d u c t b u s i n e s s w i t h i n t h i s C i t y , a n d t h e y s h a l l f u r t h e r d i s c l o s e a n y l a r g e p e r s o n a l f i n a n c i a l / i n v e s t m e n t p o s i t i o n s t h a t c o u l d b e r e l a t e d t o t h e p e r f o r m a n c e o f t h i s C i t y ’ s p o r t f o l i o . A d i s c l o s u r e s t a t e m e n t w i t h t h e T e x a s E t h i c s C o m m i s s i o n a n d t h e C i t y M a n a g e r w i l l a l s o b e f i l e d i f a n I n v e s t m e n t O f f i c e r , e m p l o y e e , o r A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e M e m b e r i s r e l a t e d w i t h i n t h e t h i r d d e g r e e b y c o n s a n g u i n i t y o r w i t h i n t h e s e c o n d d e g r e e b y a f f i n i t y , a s d e t e r m i n e d u n d e r C h a p t e r 5 7 3 , t o a n i n d i v i d u a l s e e k i n g t o s e l l a n i n v e s t m e n t t o t h e C i t y . E m p l o y e e s a n d o f f i c e r s s h a l l s u b o r d i n a t e t h e i r p e r s o n a l i n v e s t m e n t t r a n s a c t i o n s t o t h o s e o f t h e C i t y p a r t i c u l a r l y w i t h r e g a r d t o t h e t i m i n g o f p u r c h a s e s a n d s a l e s . I n t e r n a l C o n t r o l s T h e I n v e s t m e n t O f f i c e r s s h a l l e s t a b l i s h a s y s t e m o f i n t e r n a l c o n t r o l s , w h i c h s h a l l b e d o c u m e n t e d i n w r i t i n g . T h e i n t e r n a l c o n t r o l s s h a l l b e r e v i e w e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e a n d w i t h t h e i n d e p e n d e n t a u d i t o r o n a n a n n u a l b a s i s . T h e c o n t r o l s s h a l l b e d e s i g n e d t o p r e v e n t l o s s e s o f p u b l i c f u n d s a r i s i n g f r o m f r a u d , e m p l o y e e e r r o r , m i s r e p r e s e n t a t i o n b y t h i r d p a r t i e s , u n a n t i c i p a t e d m a r k e t c h a n g e s , o r i m p r u d e n t a c t i o n s b y e m p l o y e e s a n d o f f i c e r s o f t h e C i t y . P o l i c y R e v i s i o n s T h e C i t y C o u n c i l s h a l l a d o p t a w r i t t e n i n s t r u m e n t b y r u l e , o r d e r , o r d i n a n c e , o r r e s o l u t i o n s t a t i n g t h a t i t h a s r e v i e w e d t h e i n v e s t m e n t p o l i c y a n d i n v e s t m e n t s t r a t e g i e s a n d t h a t t h e w r i t t e n i n s t r u m e n t s o a d o p t e d s h a l l r e c o r d a n y c h a n g e s m a d e t o e i t h e r t h e i n v e s t m e n t p o l i c y o r i n v e s t m e n t s t r a t e g i e s ( 2 2 5 6 . 0 0 5 ( e ) ) . T h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e w i l l r e v i e w t h e I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g i e s a n n u a l l y . T h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e s h a l l f o r w a r d m o d i f i c a t i o n s t o t h e P o l i c y o r a r e s o l u t i o n s t a t i n g t h e r e a r e n o c h a n g e s t o t h e C i t y C o u n c i l a n n u a l l y f o r C i t y C o u n c i l a c t i o n . P a g e 1 0 o f 1 4 N o t e s t o t h e I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y G o v e r n m e n t F i n a n c i a l O f f i c e r s A s s o c i a t i o n ( G F O A ) R e c o m m e n d e d I n v e s t m e n t P r a c t i c e s A C o l l a t e r a l i z a t i o n o f P u b l i c D e p o s i t s ( 1 9 8 4 , 1 9 8 7 , 1 9 9 3 , a n d 2 0 0 0 ) B C o m m e r c i a l P a p e r ( 2 0 0 1 ) C D i v e r s j f i c a t i o n o f I n v e s t m e n t s i n a P o r t f o l i o ( 1 9 9 7 , 2 0 0 2 ) D M a t u r i t i e s o f I n v e s t m e n t s i n a P o r t f o l i o ( 1 9 9 7 , 2 0 0 2 ) E F r e q u e n c y o f P u r c h a s e d S e c u r i t i e s V a l u a t i o n i n R e p u r c h a s e A g r e e m e n t s ( 1 9 9 9 , 2 0 0 3 ) F M a r k t o M a r k e t P r a c t i c e s f o r S t a t e a n d L o c a l G o v e r n m e n t I n v e s t m e n t P o r t f o l i o s a n d I n v e s t m e n t P o o l s ( 1 9 9 5 , 2 0 0 0 , 2 0 0 3 ) G R e p u r c h a s e A g r e e m e n t s & R e v e r s e R e p u r c h a s e A g r e e m e n t s ( 1 9 8 6 , 1 9 9 5 , 1 9 9 8 , 2 0 0 0 , 2 0 0 3 ) H U s e o f V a r i o u s T y p e s o f M u t u a l F u n d s b y P u b l i c C a s h M a n a g e r s ( 2 0 0 3 ) ‘ S e l e c t i o n o f I n v e s t m e n t A d v i s o r s f o r N o n - P e n s i o n F u n d A s s e t s ( 2 0 0 3 ) S a m e - D a y F u n d s S e t t l e m e n t P r o c e d u r e s ( 2 0 0 3 ) K G o v e m m e n t a l R e l a t i o n s h i p s w i t h S e c u r i t i e s D e a l e r s ( 2 0 0 3 ) L U s e o f C a s h F l o w F o r e c a s t s i n O p e r a t i o n s ( 2 0 0 5 ) A d d i t i o n a l G F O A R e c o m m e n d e d I n v e s t m e n t P r a c t i c e s t h a t a r e n o t a p p l i c a b l e t o t h e C i t y o f L u b b o c k ’ s I n v e s t m e n t P o r t f o l i o M a r k e t R i s k ( V o l a t i l i t y ) R a t i n g s ( 1 9 9 5 ) M a s t e r T r u s t a n d C u s t o d i a l B a n k S e c u r i t y L e n d i n g P r o g r a m s ( 1 9 9 5 ) S e c u r i t y L e n d i n g P r o g r a m s — M a s t e r T r u s t , C u s t o d i a l a n d S a f e k e e p i n g C o n s i d e r a t i o n s ( 1 9 9 5 , 2 0 0 2 ) U s e o f D e r i v a t i v e s b y S t a t e a n d L o c a l G o v e r n m e n t s f o r C a s h O p e r a t i n g a n d R e s e r v e P o r t f o l i o s ( 1 9 9 4 , 2 0 0 2 ) A u t h o r i t y / D a t e I s s u e d : C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 5 7 2 8 / D e c e m b e r 1 8 , 1 9 9 7 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 5 8 6 7 / M a y 2 8 , 1 9 9 8 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 6 6 0 0 / N o v e m b e r 4 , 1 9 9 9 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 0 - R 0 4 1 8 / N o v e m b e r 2 7 , 2 0 0 0 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 1 - R 0 4 7 1 / N o v e m b e r 8 , 2 0 0 1 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 3 - R 0 0 6 5 / F e b r u a r y 1 3 , 2 0 0 3 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 3 - R 0 4 7 4 / O c t o b e r 2 3 , 2 0 0 3 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 4 - R 0 5 6 0 / N o v e m b e r 1 8 , 2 0 0 4 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 5 - R 0 4 7 8 / O c t o b e r 1 3 , 2 0 0 5 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 7 - R 0 2 4 2 / J u n e 1 4 , 2 0 0 7 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 7 - R 0 4 0 2 / A u g u s t , 2 3 , 2 0 0 7 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 8 - R O l 1 3 / A p r i l 1 0 , 2 0 0 8 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 0 9 - R O 1 3 8 / A p r i l 9 , 2 0 0 9 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 1 0 - R 0 1 5 9 / A p r i l 8 , 2 0 1 0 C i t y C o u n c i l R e s o l u t i o n # 2 0 1 l - R 0 1 3 5 / A p r i l 1 4 , 2 0 1 1 P a g e 1 1 o f l 4 G l o s s a r y A G E N C I E S : F e d e r a l a g e n c y s e c u r i t i e s a n d / o r G o v e r n m e n t - s p o n s o r e d e n t e r p r i s e s . A S K E D : T h e p r i c e a t w h i c h s e c u r i t i e s a r e o f f e r e d . B A N K E R S ’ A C C E P T A N C E ( B A ) : A d r a f t o r b i l l o r e x c h a n g e a c c e p t e d b y a b a n k o r t r u s t c o m p a n y . T h e a c c e p t i n g i n s t i t u t i o n g u a r a n t e e s p a y m e n t o f t h e b i l l , a s w e l l a s t h e i s s u e r . B R O K E R : A b r o k e r b r i n g s b u y e r s a n d s e l l e r s t o g e t h e r f o r a c o m m i s s i o n . C E R T I F I C A T E O F D E P O S I T ( C D ) : A t i m e d e p o s i t w i t h a s p e c i f i c m a t u r i t y e v i d e n c e d b y a c e r t i f i c a t e . L a r g e - d e n o m i n a t i o n C D ’ s a r e t y p i c a l l y n e g o t i a b l e . C O L L A T E R A L : S e c u r i t i e s , e v i d e n c e o f d e p o s i t o r o t h e r p r o p e r t y , w h i c h a b o r r o w e r p l e d g e s t o s e c u r e r e p a y m e n t o f a l o a n . A l s o r e f e r s t o s e c u r i t i e s p l e d g e d b y a b a n k t o s e c u r e d e p o s i t s o f p u b l i c m o n i e s . C O M P R E H E N S I V E A N N U A L F I N A N C I A L R E P O R T ( C A F R ) : T h e o f f i c i a l a n n u a l r e p o r t f o r t h e C i t y o f L u b b o c k , T e x a s . I t i n c l u d e s c o m b i n e d f i n a n c i a l s t a t e m e n t s f o r a l l f u n d t y p e s a n d a c c o u n t g r o u p s a s w e l l a s c o m b i n i n g f i n a n c i a l s t a t e m e n t s , a s a p p l i c a b l e , a n d f o o t n o t e s p r e p a r e d i n c o n f o r m i t y w i t h G A A P . I t a l s o i n c l u d e s s u p p o r t i n g s c h e d u l e s n e c e s s a r y t o d e m o n s t r a t e c o m p l i a n c e w i t h f i n a n c e - r e l a t e d l e g a l a n d c o n t r a c t u a l p r o v i s i o n s , e x t e n s i v e i n t r o d u c t o r y m a t e r i a l , a n d a d e t a i l e d S t a t i s t i c a l a n d S u p p l e m e n t a l I n f o r m a t i o n S e c t i o n . C O U P O N : ( a ) T h e a n n u a l r a t e o f i n t e r e s t t h a t a b o n d ’ s i s s u e r p r o m i s e s t o p a y t h e b o n d h o l d e r o n t h e b o n d ’ s f a c e v a l u e . ( b ) A c e r t i f i c a t e a t t a c h e d t o a b o n d e v i d e n c i n g i n t e r e s t d u e o n a p a y m e n t d a t e . D E A L E R : A d e a l e r , a s o p p o s e d t o a b r o k e r , a c t s a s a p r i n c i p a l i n a l l t r a n s a c t i o n s , b u y i n g a n d s e l l i n g f o r h i s o w n a c c o u n t . D E B E N T U R E : A b o n d s e c u r e d o n l y b y t h e g e n e r a l c r e d i t o f t h e i s s u e r . D E L I V E R Y V E R S U S P A Y M E N T : T h e r e a r e t w o m e t h o d s o f d e l i v e r y o f s e c u r i t i e s : d e l i v e r y v e r s u s p a y m e n t a n d d e l i v e r y v e r s u s r e c e i p t . D e l i v e r y v e r s u s p a y m e n t i s d e l i v e r y o f s e c u r i t i e s w i t h a n e x c h a n g e o f m o n e y f o r t h e s e c u r i t i e s . D e l i v e r y v e r s u s r e c e i p t i s d e l i v e r y o f s e c u r i t i e s w i t h a n e x c h a n g e o f a s i g n e d r e c e i p t f o r t h e s e c u r i t i e s . D E R I V A T I V E S : ( 1 ) F i n a n c i a l i n s t r u m e n t s w h o s e r e t u r n p r o f i l e i s l i n k e d t o , o r d e r i v e d f r o m t h e m o v e m e n t o f o n e o r m o r e u n d e r l y i n g i n d e x o r s e c u r i t y , a n d m a y i n c l u d e a l e v e r a g i n g f a c t o r , o r ( 2 ) f i n a n c i a l c o n t r a c t s b a s e d u p o n n o t i o n a l a m o u n t s w h o s e v a l u e i s d e r i v e d f r o m a n u n d e r l y i n g i n d e x o r s e c u r i t y ( i n t e r e s t r a t e s , f o r e i g n e x c h a n g e r a t e s , e q u i t i e s o r c o m m o d i t i e s ) . D I S C O U N T : T h e d i f f e r e n c e b e t w e e n t h e c o s t p r i c e o f a s e c u r i t y a n d i t s m a t u r i t y w h e n q u o t e d a t l o w e r t h a n f a c e v a l u e . A s e c u r i t y s e l l i n g b e l o w o r i g i n a l o f f e r i n g p r i c e s h o r t l y a f t e r s a l e a l s o i s c o n s i d e r e d t o b e a t a d i s c o u n t . N o n - i n t e r e s t b e a r i n g a r e i s s u e d a d i s c o u n t f u l l f a c e v a l u e , e . g . , D I V E R S I F I C A T I O N : D i v i d i n g i n v e s t m e n t f u n d s a m o n g s e c u r i t i e s o f f e r i n g i n d e p e n d e n t r e t u r n s . F E D E R A L D E P O S I T I N S U R A N C E C O R P O R A T I O N ( F D I C ) : A f e d e r a l a g e n c y t h a t i n s u r e s b a n k d e p o s i t s , c u r r e n t l y u p t o $ 2 5 0 , 0 0 0 p e r d e p o s i t u n t i l D e c e m b e r 3 1 , 2 0 1 3 . F E D E R A L F U N D S R A T E : T h e r a t e o f i n t e r e s t a t w h i c h F e d f u n d s a r e t r a d e d . T h i s r a t e i s c u r r e n t l y p e g g e d b y t h e F e d e r a l R e s e r v e t h r o u g h o p e n m a r k e t o p e r a t i o n s . F E D E R A L R E S E R V E S Y S T E M : T h e c e n t r a l b a n k o f t h e U n i t e d S t a t e s c r e a t e d b y C o n g r e s s a n d c o n s i s t i n g o f a s e v e n m e m b e r B o a r d o f G o v e r n o r s i n W a s h i n g t o n , D . C . , 1 2 r e g i o n a l b a n k s a n d a b o u t 5 , 7 0 0 c o m m e r c i a l b a n k s t h a t a r e m e m b e r s o f t h e s y s t e m . L I Q U I D I T Y : A l i q u i d a s s e t i s o n e t h a t c a n b e c o n v e r t e d e a s i l y a n d r a p i d l y i n t o c a s h w i t h o u t a s u b s t a n t i a l l o s s o f v a l u e . I n t h e m o n e y m a r k e t , a s e c u r i t y i s s a i d t o b e l i q u i d i f t h e s p r e a d b e t w e e n b i d a n d a s k e d p r i c e s i s n a r r o w a n d r e a s o n a b l e s i z e c a n b e d o n e a t t h o s e q u o t e s . D I S C O U N T S E C U R I T I E S : m o n e y m a r k e t i n s t r u m e n t s t h a t a n d r e d e e m e d a t m a t u r i t y f o r U . S . T r e a s u r y B i l l s . P a g e 1 2 o f 1 4 L O C A L G O V E R N M E N T I N V E S T M E N T P O O L ( L G I P ) : T h e a g g r e g a t e o f a l l f u n d s f r o m p o l i t i c a l s u b d i v i s i o n s t h a t a r e p l a c e d i n t h e c u s t o d y o f t h e S t a t e T r e a s u r e r f o r i n v e s t m e n t a n d r e i n v e s t m e n t . M A R K E T V A L U E : T h e p r i c e a t w h i c h a s e c u r i t y i s t r a d i n g a n d c o u l d p r e s u m a b l y b e p u r c h a s e d o r s o l d . M A S T E R R E P U R C H A S E A G R E E M E N T : A w r i t t e n c o n t r a c t c o v e r i n g a l l f u t u r e t r a n s a c t i o n s b e t w e e n t h e p a r t i e s t o r e p u r c h a s e — r e v e r s e r e p u r c h a s e a g r e e m e n t s t h a t e s t a b l i s h e s e a c h p a r t y ’ s r i g h t s i n t h e t r a n s a c t i o n s . A m a s t e r a g r e e m e n t w i l l o f t e n s p e c i f y , a m o n g o t h e r t h i n g s , t h e r i g h t o f t h e b u y e r - l e n d e r t o l i q u i d a t e t h e u n d e r l y i n g s e c u r i t i e s i n t h e e v e n o f d e f a u l t b y t h e s e l l e r - b o r r o w e r . M A T U R I T Y : T h e d a t e u p o n w h i c h t h e p r i n c i p a l o r s t a t e d v a l u e o f a n i n v e s t m e n t b e c o m e s d u e a n d p a y a b l e . M O N E Y M A R K E T : T h e m a r k e t i n w h i c h s h o r t - t e r m d e b t i n s t r u m e n t s ( b i l l s , c o m m e r c i a l p a p e r , b a n k e r s ’ a c c e p t a n c e s , e t c . ) a r e i s s u e d a n d t r a d e d . O P E N M A R K E T O P E R A T I O N S : P u r c h a s e s a n d s a l e s o f g o v e r n m e n t a n d c e r t a i n o t h e r s e c u r i t i e s i n t h e o p e n m a r k e t b y t h e N e w Y o r k F e d e r a l R e s e r v e B a n k a s d i r e c t e d b y t h e F O M C i n o r d e r t o i n f l u e n c e t h e v o l u m e o f m o n e y a n d c r e d i t i n t h e e c o n o m y . P u r c h a s e s i n j e c t r e s e r v e s i n t o t h e b a n k s y s t e m a n d s t i m u l a t e g r o w t h o f m o n e y a n d c r e d i t ; s a l e s h a v e t h e o p p o s i t e e f f e c t . O p e n m a r k e t o p e r a t i o n s a r e t h e F e d e r a l R e s e r v e ’ s m o s t i m p o r t a n t a n d m o s t f l e x i b l e m o n e t a r y p o l i c y t o o l . P O R T F O L I O : C o l l e c t i o n o f s e c u r i t i e s h e l d b y a n i n v e s t o r . P R I M A R Y D E A L E R : A g r o u p o f g o v e r n m e n t s e c u r i t i e s d e a l e r s w h o s u b m i t d a i l y r e p o r t s o f m a r k e t a c t i v i t y a n d p o s i t i o n s a n d m o n t h l y f i n a n c i a l s t a t e m e n t s t o t h e F e d e r a l R e s e r v e B a n k o f N e w Y o r k a n d a r e s u b j e c t t o i t s i n f o r m a l o v e r s i g h t . P r i m a r y d e a l e r s i n c l u d e S e c u r i t i e s a n d E x c h a n g e C o m m i s s i o n ( S E C ) - r e g i s t e r e d s e c u r i t i e s , b r o k e r - d e a l e r s , b a n k s , a n d a f e w u n r e g u l a t e d f i r m s . P R U D E N T P E R S O N R U L E : A n i n v e s t m e n t s t a n d a r d . I n s o m e s t a t e s t h e l a w r e q u i r e s t h a t a f i d u c i a r y , s u c h a s a t r u s t e e , m a y i n v e s t m o n e y o n l y i n a l i s t o f s e c u r i t i e s s e l e c t e d b y t h e c u s t o d y s t a t e — t h e s o - c a l l e d l e g a l l i s t . I n o t h e r s t a t e s t h e t r u s t e e m a y i n v e s t i n a s e c u r i t y i f i t i s o n e w h i c h w o u l d b e b o u g h t b y a p r u d e n t p e r s o n o f d i s c r e t i o n a n d i n t e l l i g e n c e w h o i s s e e k i n g a r e a s o n a b l e i n c o m e a n d p r e s e r v a t i o n o f c a p i t a l . Q U A L I F I E D P U B L I C D E P O S I T O R I E S : A f i n a n c i a l i n s t i t u t i o n w h i c h d o e s n o t c l a i m e x e m p t i o n f r o m t h e p a y m e n t o f a n y s a l e s o r c o m p e n s a t i n g u s e o r a d v a l o r e m t a x e s u n d e r t h e l a w s o f t h i s s t a t e , w h i c h h a s s e g r e g a t e d f o r t h e b e n e f i t o f t h e c o m m i s s i o n e l i g i b l e c o l l a t e r a l h a v i n g a v a l u e o f n o t l e s s t h a n i t s m a x i m u m l i a b i l i t y a n d w h i c h h a s b e e n a p p r o v e d b y t h e P u b l i c D e p o s i t P r o t e c t i o n C o m m i s s i o n t o h o l d p u b l i c d e p o s i t s . R A T E O F R E T U R N : T h e y i e l d o b t a i n a b l e o n a s e c u r i t y b a s e d o n i t s p u r c h a s e p r i c e o r i t s c u r r e n t m a r k e t p r i c e . T h i s m a y b e t h e a m o r t i z e d y i e l d t o m a t u r i t y o n a b o n d t h e c u r r e n t i n c o m e r e t u r n . R E P U R C H A S E A G R E E M E N T ( R P O R R E P O ) : A h o l d e r o f s e c u r i t i e s s e l l s t h e s e s e c u r i t i e s t o a n i n v e s t o r w i t h a n a g r e e m e n t t o r e p u r c h a s e t h e m a t a f i x e d p r i c e o n a f i x e d d a t e . T h e s e c u r i t y “ b u y e r ” i n e f f e c t l e n d s t h e “ s e l l e r ” m o n e y f o r t h e p e r i o d o f t h e a g r e e m e n t , a n d t h e t e r m s o f t h e a g r e e m e n t a r e s t r u c t u r e d t o c o m p e n s a t e h i m f o r t h i s . D e a l e r s u s e R P e x t e n s i v e l y t o f i n a n c e t h e i r p o s i t i o n s . E x c e p t i o n : W h e n t h e F e d i s s a i d t o b e d o i n g R P , i t i s l e n d i n g m o n e y , t h a t i s , i n c r e a s i n g b a n k r e s e r v e s . S A F E K E E P I N G : A s e r v i c e t o c u s t o m e r s r e n d e r e d b y b a n k s f o r a f e e w h e r e b y s e c u r i t i e s a n d v a l u a b l e s o f a l l t y p e s a n d d e s c r i p t i o n s a r e h e l d i n t h e b a n k ’ s v a u l t s f o r p r o t e c t i o n . S E C U R I T I E S & E X C H A N G E C O M M I S S I O N : A g e n c y c r e a t e d b y C o n g r e s s t o p r o t e c t i n v e s t o r s i n s e c u r i t i e s t r a n s a c t i o n s b y a d m i n i s t e r i n g s e c u r i t i e s l e g i s l a t i o n . S E C R U L E 1 5 C 3 - 1 : S e e U n i f o r m N e t C a p i t a l R u l e . T R E A S U R Y B I L L S : A n o n - i n t e r e s t b e a r i n g d i s c o u n t s e c u r i t y i s s u e d b y t h e U . S . T r e a s u r y t o f i n a n c e t h e n a t i o n a l d e b t . M o s t b i l l s a r e i s s u e d t o m a t u r e i n t h r e e m o n t h s , s i x m o n t h s , o r o n e y e a r . T R E A S U R Y B O N D S : L o n g - t e r m c o u p o n - b e a r i n g U . S . T r e a s u r y s e c u r i t i e s i s s u e d a s d i r e c t o b l i g a t i o n s o f t h e U . S . G o v e r n m e n t a n d h a v i n g i n i t i a l m a t u r i t i e s o f m o r e t h a n 1 0 y e a r s . T R E A S U R Y N O T E S : M e d i u m - t e r m c o u p o n b e a r i n g U . S . T r e a s u r y s e c u r i t i e s i s s u e d a s d i r e c t o b l i g a t i o n s o f t h e U . S . G o v e r n m e n t a n d h a v i n g i n i t i a l m a t u r i t i e s f r o m t w o t o 1 0 y e a r s . P a g e 1 3 o f l 4 U N I F O R M N E T C A P I T A L R U L E : S e c u r i t i e s a n d E x c h a n g e C o m m i s s i o n r e q u i r e m e n t t h a t m e m b e r f i r m s a s w e l l a s n o n m e m b e r b r o k e r - d e a l e r s i n s e c u r i t i e s m a i n t a i n a m a x i m u m r a t i o o f i n d e b t e d n e s s t o l i q u i d c a p i t a l o f 1 5 t o 1 ; a l s o c a l l e d n e t c a p i t a l r u l e a n d n e t c a p i t a l r a t i o . I n d e b t e d n e s s c o v e r s a l l m o n e y o w e d t o a f i r m , i n c l u d i n g m a r g i n l o a n s a n d c o m m i t m e n t s t o p u r c h a s e s e c u r i t i e s , o n e r e a s o n n e w p u b l i c i s s u e s a r e s p r e a d a m o n g m e m b e r s o f u n d e r w r i t i n g s y n d i c a t e s . L i q u i d c a p i t a l i n c l u d e s c a s h a n d a s s e t s e a s i l y c o n v e r t e d i n t o c a s h . Y I E L D : T h e r a t e o f a n n u a l i n c o m e r e t u r n o n a n i n v e s t m e n t , e x p r e s s e d a s a p e r c e n t a g e . ( a ) I N C O M E Y I E L D i s o b t a i n e d b y d i v i d i n g t h e c u r r e n t d o l l a r i n c o m e b y t h e c u r r e n t m a r k e t p r i c e f o r t h e s e c u r i t y . ( b ) N E T Y I E L D o r Y I E L D T O M A T U R I T Y i s t h e c u r r e n t i n c o m e y i e l d m i n u s a n y p r e m i u m a b o v e p a r o r p l u s a n y d i s c o u n t f r o m p a r i n t h e p u r c h a s e p r i c e , w i t h t h e a d j u s t m e n t s p r e a d o v e r t h e p e r i o d f r o m t h e d a t e o f p u r c h a s e t o t h e d a t e o f m a t u r i t y o f t h e b o n d . P a g e 1 4 o f 1 4 R e s o l u t i o n N o . 2 0 1 2 — R 0 0 3 3 C o n s i d e r a r e s o l u t i o n a p p r o v i n g t h e r e v i s e d C i t y o f L u b b o c k I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y a s r e v i e w e d a n d r e c o m m e n d e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . T h e P u b l i c F u n d s I n v e s t m e n t A c t , T e x a s G o v e r n m e n t C o d e 2 2 5 6 . 0 0 5 ( e ) , r e q u i r e s t h e C i t y C o u n c i l t o p e r f o r m a n a n n u a l r e v i e w o f t h e C i t y o f L u b b o c k I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y . T h e I n v e s t m e n t P o l i c y a n d I n v e s t m e n t S t r a t e g y a r e u p d a t e d t o r e f l e c t c h a n g e s a s r e v i e w e d a n d r e c o m m e n d e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e . A “ r e d - l i n e d ” v e r s i o n o f t h e P o l i c y / S t r a t e g y i s p r o v i d e d t o h i g h l i g h t t h e r e c o m m e n d e d c h a n g e s . C h a n g e s a s r e c o m m e n d e d b y t h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e i n c l u d e : C l a r i f i c a t i o n o f t h e t w o y e a r t r a i n i n g c y c l e s t a r t a n d e n d d a t e s . T h e C i t y h a d p r e v i o u s l y r e q u i r e d I n v e s t m e n t O f f i c e r s t o u n d e r g o 1 0 h o u r s o f t r a i n i n g w i t h i n e v e r y t w o y e a r s a f t e r t h e i r i n i t i a l t r a i n i n g . T h i s c h a n g e s p e c i f i e s t h a t 1 0 h o u r s o f i n v e s t m e n t t r a i n i n g m u s t b e c o m p l e t e d n o t l e s s t h a n o n c e i n a t w o - y e a r p e r i o d t h a t b e g i n s o n t h e f i r s t d a y o f t h e C i t y ’ s f i s c a l y e a r a n d c o n s i s t s o f t h e t w o c o n s e c u t i v e f i s c a l y e a r s a f t e r t h a t d a t e . T h e c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 2 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y D o c u m e n t . • A d d i t i o n o f l a n g u a g e s t a t i n g t h a t o b l i g a t i o n s t h a t a r e f u l l y g u a r a n t e e d o r i n s u r e d b y t h e F e d e r a l D e p o s i t I n s u r a n c e C o r p o r a t i o n o r h a v e t h e e x p l i c i t f u l l f a i t h a n d c r e d i t o f t h e U n i t e d S t a t e s a r e a l l o w e d i n v e s t m e n t s . T h e c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 3 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y D o c u m e n t . • A d d i t i o n o f l a n g u a g e c l a r i f y i n g t h a t “ c a s h ” i s e l i g i b l e i n c o m b i n a t i o n w i t h o b l i g a t i o n s d e s c r i b e d b y S e c t i o n 2 2 5 6 . 0 0 9 ( a ) ( 1 ) t o s e c u r e a r e p u r c h a s e a g r e e m e n t . L a n g u a g e a s p r e v i o u s l y w r i t t e n w a s a n o p e r a t i o n a l r e s t r i c t i o n t o m a n y r e p u r c h a s e a g r e e m e n t p r o v i d e r s . T h i s c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 3 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y d o c u m e n t . • A d d i t i o n o f l a n g u a g e e x p a n d i n g t h e c o m m e r c i a l p a p e r r a t i n g r e q u i r e m e n t s t o i n c l u d e c o m m e r c i a l p a p e r r a t e d n o t l e s s t h a n A - i o r P - i o r a n e q u i v a l e n t b y o n e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g a g e n c y p l u s f u l l y s e c u r e d b y a n i r r e v o c a b l e l e t t e r o f c r e d i t i s s u e d b y a d o m e s t i c b a n k a s a n a l l o w e d i n v e s t m e n t . T h i s c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 3 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y d o c u m e n t . • R e m o v a l o f t h e r a t i n g r e q u i r e m e n t f o r N o - l o a d m o n e y m a r k e t m u t u a l f u n d s . T h e s e f u n d s w e r e p r e v i o u s l y r e q u i r e d t o h o l d a n A A A r a t i n g . T h i s c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 3 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y d o c u m e n t . • A d d i t i o n o f l a n g u a g e c l a r i f y i n g t h e r a t i n g r e q u i r e m e n t o f c o n s t a n t d o l l a r i n v e s t m e n t p o o l s a s A A A o r a n e q u i v a l e n t r a t i n g b y a t l e a s t o n e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g s e r v i c e . T h e s e f u n d s w e r e p r e v i o u s l y r e q u i r e d t o h o l d a n A A A r a t i n g , w i t h n o s p e c i f i c a t i o n a s t o w h e r e t h e r a t i n g m u s t c o m e f i - o m . T h i s c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 4 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y d o c u m e n t . • A d d i t i o n o f l a n g u a g e e x p a n d i n g t h e I n v e s t m e n t O f f i c e r ’ s r e s p o n s i b i l i t y o f m o n i t o r i n g r a t i n g c h a n g e s i n c u r r e n t i n v e s t m e n t s b y r e q u i r i n g a m o n t h l y r e c o r d o f r a t i n g s , i s s u e d b y t h r e e n a t i o n a l l y r e c o g n i z e d r a t i n g a g e n c i e s , t o b e k e p t . T h i s c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 4 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y d o c u m e n t . A d d i t i o n o f l a n g u a g e e x p a n d i n g t h e d u e d i l i g e n c e r e q u i r e m e n t s p r i o r t o i n v e s t i n g i n i n v e s t m e n t p o o l s . C h a n g e s i n c l u d e i n v e s t i g a t i o n o f a n a u d i t e d f i n a n c i a l s t a t e m e n t a n d t h e y i e l d a n d e x p e n s e r a t i o o f t h e p o o i , i n c l u d i n g a s t a t e m e n t r e g a r d i n g h o w y i e l d i s c a l c u l a t e d . T h i s c h a n g e i s i n c l u d e d o n p a g e 5 o f 1 4 o f t h e r e d - l i n e d I n v e s t m e n t P o l i c y d o c u m e n t . T h e A u d i t a n d I n v e s t m e n t C o m m i t t e e h a s r e v i e w e d t h e c h a n g e s a n d r e c o m m e n d s a p p r o v a l .